---2018年10月12 日在市六届人大常委会第十二次会议上 

　　市财政局局长   雷成才 

　　尊敬的白主任、各位副主任、各位委员： 

　　受市人民政府委托，我向本次常委会做“关于2018上半年财政预算执行情况的报告”，请与审议。 

　　一、 上半年财政收支执行情况 

　　2018年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年，也是实施“十三五”规划承上启下的关键一年，在市人大的有效监督下，全市各部门共同努力，围绕市委工作中心和六届人大第三次会议确定的财政工作目标，依法依规组织财政收入，积极推进加快支出进度，上半年财政收支顺利实现“时间过半、任务过半”目标，财政整体运行情况良好。 

　　（一）一般公共预算收入情况 

　　1-6月，全市财政总收入完成276129万元。为年预算390756万元的70.66%，同比增长55.83%。一般公共预算收入完成68826万元，为年预算95600万元的71.99%，同比增长55.13%。在吕梁市总量排名第四（前三名为柳林、孝义、兴县），增幅排名第二（第一名中阳）。 

　　分系统完成情况： 

　　国税征收分局完成20865万元，为年计划的60.08%，同比增长30.06%；国税局完成9605万元，为年计划的84.77%，同比增长95.18%；地税局完成25237万元，为年计划的89.94%，同比增长81.01%,；财政局完成13119万元，为年计划的55.47%，同比增长38.65%。 

　　（二）一般公共预算支出情况 

　　1-6月，全市一般公共预算支出  111704 万元，为调整预算的54.93，同比增长 11.59 %。 

　　分类情况：一般公共服务支出 6881万元，比上年同期增加 12.99 %;教育支出 22493万元，比上年同期减少1.39% ；科学技术支出145 万元，比去年同期增加254.03% ；文化体育与传媒支出 1312万元，增加 41.53%；社会保障和就业支出 29768万元，增加0.8 %；医疗卫生与计划生育支出 9867 万元，减少 14.52%；城乡社区支出  5106 万元，增加 32.99 %；农林水支出 9755万元，减少12.99% ；交通运输支出 13497万元，增加2899.37 %；住房保障支出 1602万元，增加 175.64  %。债务付息支出 5130 万元。 

　　（三）政府性基金收支情况 

　　1-6月，全市政府性基金收入完成 2874  万元，为年预算的10.22%，同比减少 70.49 %。 

　　1-6月，我市政府性基金支出12765 万元，同比增长 182.25 %。主要支出：城乡社区支出  12597  万元，比上年同期增长 166.38 %。 

　　二、上半年财政运行特点与管理措施 

　　（一）收入快速增长，提前实现“过半”。国税、地税、财政三部门齐心协力，早在4月份一般公共预算收入就完成51019万元，提前实现过半。  

　　（二）税收收入占比提高，收入质量明显改善。一般公共预算收入中，税收完成55707万元，占比80.94%。一是全部实行“营改增”后，增值税留存比例加大， 1-6月增值税完成24308万元，同比增长41.43%；二是受企业利润快速增长的带动，企业所得税完成10697万元，同比增长77.41%；另外年初汾酒厂集中发放绩效奖金等，上半年个人所得税完成1292万元，同比增长43.76%；三是全面推开资源税改革后，水资源税、环保税纳入资源税征收范围，成为新的税种，今年以来洗煤、焦化等煤炭市场从去年回暖以后价格虽有所波动，但现在已回升，成为“费改税”后资源税、环保税的重要税源，1-6月资源税完成528万元；四是受主税种和整体经济形势利好，其他小税种也都有不同程度的增长。特别是1-6月份商品房销售较快，带动房产税、城镇土地使用税、土地增值税、印花税增幅均超过100%以上。 

　　（三）白酒行业创税独大，其他行业占比较小。为迎接第二届世界酒博会召开，汾酒广拓销售渠道，年内两次提价，销售收入继续增长，带动其他白酒企业。1-6月:白酒制造业税收收入219645万元,同比增长50.31%，占总收入的79.54%。其中：汾酒厂总收入完成198402万元，占全市总收入276129万元的71.85%，一般公共预算收入完成37051万元，占全市一般公共预算收入68826万元的53.83%；焦炭产业完成11663万元，占总收入的4.22 %；批发零售行业累计入库9965万元，占总收入的3.6%。 

　　（四）加大民生保障力度，支持市委重点工作。一是全力保障全市干部职工各项工资待遇按时足额兑现，二是坚持厉行节约、强化预算约束，优先保障扶贫、科技、农业、医疗卫生、社保就业、住房保障等民生支出；三是针对年初预算只能保障基本运转的情况，今年继续加大盘活存量资金力度，统筹部门存量资金重新安排使用12574万元，用于我市急需解决的污染防治、生态治理等市委重点发展项目建设。为支持我市打好“三大战役”、推进“五项工程”提供资金保障。 

　　（五）加快支出进度，提高资金效益。认真落实财政部《关于加强预算执行管理加快预算支出进度的》的新通知，每月召开支出进度推进会、限期落实目标，简化支付手续、及时公布考核排名，加大督促力度，切实加快部门支出进度。整体支出进度好于去年，资金的使用效益进一步显现。 

　　三、存在的问题及下一步工作计划 

　　（一）税源单一，重点纳税大户数量和规模小。目前我市的重点税源主要是白酒、煤炭。其他行业没有形成规模经营。因此，两行业税源变动情况直接影响我市的税收入库情况。近年来我市无明显的新的税源增长点，新上马的国峰电力、中节能因抵扣及环保所得税优惠政策等截止今年仍未实现税款。今后我们要继续做好招商引资服务工作，引进的项目要开工、早见效，积极培育财源。加强财税运行监测分析，以国地税合并为契机,堵塞监管漏洞，加大征收力度。密切关注碧桂圆摘牌后项目进展情况，主动落实耕地占用税等有关税种按时征缴，在保证完成全年征收任务的基础上实现高质量增长。  

　　（二） 财政收支矛盾更加突出 

　　虽然近两年财政收入增长较快，但是保障和改善民生、精准脱贫、污染防治、生态环境改善、债务还本付息等刚性支出增势更加，特别是我们县级财政既要保持正常运转，又要承担经济建设。“吃饭”和“建设”的矛盾极为突出，财政收支压力逐年加大，防范和化解财政风险的任务更为艰巨。 

　　尊敬的白主任、各位副主任、各位委员，下半年工作中，我们将以十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真研究财税体制改革新政策，加快建立现代财政制度，开展中长期财政规划，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理。提高财政管理水平，为支持我市打好“三大战役”、推进“五项工程”， 夺取全面小康全面崛起提供强有力的资金保障。 

　　                                2018年10 月12 日