——2025年8月26日在汾阳市第七届人民代表大会

常务委员会第三十五次会议上

汾阳市财政局局长 张宁

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》等相关规定，受市人民政府委托，现将2025年预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、财政收支执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1--6月，财政总收入累计完成948775万元。一般公共预算收入累计完成209110万元，为年初预算的56.17%，同比增长4.65%。其中:税收收入完成180480万元，为年初预算的56.37%，同比增长4.9%；非税收入完成28630万元，为年初预算的54.9%，同比增长3.12%。

主要税种完成情况：增值税完成69336万元，同比增长6.3%；企业所得税完成63202万元，同比增长7.15%；资源税完成994万元，同比下降4.15%；环境保护税完成203万元，同比下降6.02%；个人所得税完成2530万元，同比下降18.52%。

一般公共预算支出累计执行285844万元，同比下降5.8%。

（二）政府性基金收支执行情况

1--6月，政府性基金收入完成15016万元，为预算的80.17%，同比增长30.69%。其中国土出让收入完成14214万元，同比增长56.54%。

政府性基金支出完成19068万元，同比增长10.54%。其中城乡社区支出12827万元，同比下降4.84%。

二、预算调整事由

（一）一般公共预算

年度执行中，省财政厅下达我市县级2025年乡镇工作补贴转移支付234万元（晋财预[2025]9号）；2025年资源枯竭城市转移支付29万元（晋财预[2025]41号）；革命老区转移支付76万元（晋财预[2025]42号）；均衡性转移支付4590万元（晋财预[2025]35、36号）；2025年农业转移人口市民奖励资金42万元（晋财预[2025]38号）；隐性债务化债引导资金1438万元（晋财预[2025]25号）。截至目前一般公共预算可统筹财力相应增加6409万元。

（二）政府性基金

根据《吕梁市财政局关于2025年置换再融资债券资金调整使用的通知》（吕财债〔2025〕7号）吕梁市计划收回限额9683万元，实际收回限额6083万元，重新安排限额3600万元用于偿还到期棚改本金。根据《吕梁市财政局关于下达2025年度新增政府债务限额的通知》（吕财债〔2025〕23号），吕梁市下达我市全年债券限额17548万元，其中一般债券限额1800万元，专项债务限额15748万元。提前批限额2800万元，其中一般债券限额1000万元，专项债务限额1800万元。剩余限额14748万元，其中一般债券限额800万元，专项债券限额13948万元，分别是项目建设12668万元、补充政府性基金财力731万元、解决政府拖欠企业账款549万元。

三、预算调整方案

（一）一般公共预算

一般公共预算增加的可统筹财力使用事项，主要用于未列入预算安排的民生支出、上级出台政策需安排的支出以及市委市政府确定的重点工作支出和新增录用人员工资等人员支出。

一是一般公共预算支出增加6409万元拟安排如下：

用于人员支出631万元；

用于城乡环境卫生政府购买服务项目4000万元；

用于2025年民生实事发放住院分娩补贴费用264万元；

用于峪道河治理污水干管工程76万元；

用于棚户区归还国开行本息1438万元。

二是本次新增一般债券限额800万元拟安排如下：

用于应急管理局汾阳市第二城市消防站建设项目550万元，该项目总投资估算4223.28万元。其中工程建筑安装费为3513.66万元，其他费用为396.78万元，预备费为312.84万元。该项目占地面积10990平方米，总建筑面积5595.29平方米。主要建设内容包括土建工程、防水处理、垃圾收储设施、装修装饰工程、供配电工程、给排水工程、消防工程、暖通工程、绿化、硬化等。

用于中医院新建医技综合楼项目250万元，该项目总投资估算8000.71万元。规划建设一栋地下一层地上14层的框架结构建筑，总建筑面积15950.35平方米，其中地上建筑面积为10650平方米，地下建筑面积为5300.35平方米。

（二）政府性基金

本次新增提前批项目建设专项债务限额800万元拟安排如下：

用于教育局汾阳市东关小学附属幼儿园建设项目800万元，该项目总投资3499.37万元，占地面积8351㎡，总建筑面积为6963.83㎡。该项目设计规模为12个班，共360人，主要建设内容为幼儿班级活动室、寝室、服务管理用房、供应用房、多功能活动室、附属用房和消防水池水泵房等;配套室外活动场地、道路硬化工程、场地铺装工程、给排水工程、电气工程、供热工程、供气工程、景观绿化工程、围墙等室外配套工程。

本次新增项目建设专项债券限额12668万元，根据项目实施进展分批次发行。

本次新增补充政府性基金财力专项债券限额731万元，拟用于解决政府机关和全额拨款事业单位拖欠企业账款项目：卫生部门新冠疫情期间“应检尽检”检测费用614.94万元，交通部门农村路网改造汾阳市2017年建设项目（四好农村路）第一批项目116.06万元。

本次新增解决政府拖欠企业账款专项债券限额549万元，拟用于解决政府机关和全额拨款事业单位拖欠企业账款项目：交通部门农村路网改造汾阳市2017年建设项目（四好农村路）第一批项目549万元。

预算调整情况：收入方面减少“其他政府性基金债务转贷收入”（10110299）6083万元，支出方面减少“其他政府性基金债务还本支出”（2310499）6083万元。收入方面增加“其他地方自行试点项目收益专项债券转贷收入”（110110298）2080万元；支出方面增加“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”（2290402）2080万元。

剩余政府性基金待新增政府债券限额正式发行之后做预算调整。

主任、各位副主任、各位委员，做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将认真落实中央、省委、吕梁市委和汾阳市委六届十一次全体会议暨市委经济工作会议精神，在市人大的监督下，强化收入，优化支出，防范风险，深化改革，积极争取上级转移支付等资金支持，保障涉及“三保”等民生重点支出，同时加大盘活存量资金资产力度，截止目前收回存量资金2188万元，重新统筹安排各项亟需解决的项目建设支出。下一步，我们将进一步强化政治担当，提升工作站位，全力保障汾阳经济社会发展贡献坚实的财政力量！