主任、各位副主任、委员：

受市人民政府委托，我向本次常委会做关于2024年上半年新增专项债券预算调整方案（草案）的报告，请予审议。

一、预算调整事由

根据《吕梁市财政局关于下达2024年第四批政府债券资金的通知》（吕财债〔2024〕21号），吕梁市本次下达我市新增专项债券5000万元。根据《吕梁市财政局关于下达2024年地方政府专项债券资金第一批调整使用的通知》（吕财债〔2024〕22号），由吕梁市财政局统一收回调整专项债券1050万元。按照《预算法》及《地方政府债券资金预算管理办法》等规定，需编制预算调整方案，已经市政府及市政府常务会议研究通过，提请市人大常委会审查和批准。

二、本次新增地方政府债务使用范围 

（一）债务规模。截至5月底，全市政府性债务余额314200.31万元，未突破吕梁市下达我市债务限额。本次新增债务规模为5000万元，全部为专项债券。由吕梁市收回调整专项债券1050万元，相应减少专项债券债务规模1050万元。

　　（二）预算管理。地方政府债务收支分类纳入预算管理，一般债务纳入一般公共预算管理，专项债务纳入政府性基金预算管理。 

（三）使用要求。专项债券项目自身收益能够覆盖融资成本。严格按发行遴选项目及相关规定使用债券资金，未经规定调整程序不得挪作他用。相应单位加快项目实施和债券资金支出使用，推动尽早形成实物工作量。

三、本次新增限额安排项目情况

1.教育局：汾阳市职教中心建设项目续发4000万元。该工程项目总投资36000万元，分为一期、二期、室外工程三个标段实施。一期工程中标价9509.52万元，2019年8月15日开工建设，目前正在扫尾阶段；二期工程中标价13136.15万元，目前正在扫尾阶段，主体工程计划2024年6月30日全部完成；室外工程中标价4326.20万元，目前已完成工程60%以上，计划2024年7月底全部完工，并同期准备各项验收。该项目于2020年度发行使用专项债券18000万元，本次为续发专项债券4000万元。

2.教育局：汾阳市西门幼儿园工程项目发行1000万元。该项目是一所四轨制幼儿园，总建筑面积5580平方米，总投资3280万元，建设内容主要有幼儿教室、专用教室、生活用房、服务用房、供应用房、办公用房以及配套的水、暖、电、气和安全附属设备。项目中标价为2669.46万元，于2024年5月17日办理建筑工程施工许可证，现已开工。

四、本次债券调整情况

2020年发行的专项债券吕梁市国家储备林及林业扶贫项目截止目前仍有结余1050万元，按照《山西省政府专项债券管理暂行办法》、《山西省财政厅关于建立政府专项债券支出进度预警及闲置资金超期收回调整机制的通知》(晋财债[2022]5号)、《山西省财政厅 山西省发展和改革委员会关于落实稳经济一揽子政策措施加快专项债券发行使用的通知》等文件要求，为加快专项债券支出进度，结余资金1050万元由吕梁市财政局收回统一进行调整。

五、预算调整情况

收入方面：增加“其他地方自行试点项目收益专项债券转贷收入”（110110298）3950万元；

支出方面：增加“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”（2290402）3950万元。

2024年6月20日