一、2021年上半年收支预算执行情况

　　（一）全市一般公共预算收支执行情况 

　　收入执行情况。1-6月，全市财政总收入完成583742万元，为年初预算743274万元的78.54%，同比增长83.26%。一般公共预算收入完成137943万元，为年初预算的62.05%，同比增长73.28%。 

　　税收收入完成102375万元，为年初预算的64.31%，同比增长57.34%；非税收入完成35568万元，为年初预算的56.37%，同比增长144.59% 。主要税种完成情况：增值税完成39955万元，同比增长55.24%；企业所得税完成30712万元，同比增长117.74%；资源税完成1315万元，同比增长23.82%；环境保护税完成418万元，同比增长26.25%；个人所得税完成1012万元，同比增长16.60%。 

　　支出执行情况。1-6月，全市一般公共预算支出累计执行173478万元，为调整预算355472万元（人代会审议批准数加上半年追加的上级转移支付收入）的48.80%，同比增长22.86%。主要支出项目执行情况：一般公共服务支出11171万元，同比增长26.04%；教育支出25214万元，同比减少9.83%；文化体育与传媒支出11737万元，同比增长850.29%；社会保障和就业支出48586万元，同比增长79.37%；卫生健康支出7836万元，同比减少41.45%；节能环保支出6935万元，同比减少9.87%；城乡社区支出6949万元，同比减少60.45%；农林水支出8133万元，同比减少25.12%。全市教育、社保、医疗、农林水、节能环保等民生支出145406万元，占一般公共预算支出的83.82%。 

　　（二）政府性基金预算收支执行情况 

　　1-6月，政府性基金收入完成25633万元，为年初预算的61.41%，同比增长485.9%，增收21258万元。政府性基金支出17033万元，同比下降25.79%，其中城乡社区支出13891万元，比上年同期下降1.92%。 

　　二、上半年财政收支运行的特点 

　　财政收入稳中向好。今年我市财政收入呈现出稳中有进，进中向好的良好态势，上半年，全市一般公共预算收入完成年度计划的62.05%，超序时12.05个百分点。总量位居吕梁第3、全省第6，增幅位居吕梁第1、全省第5。1-6月同比增幅分别为：50.56%、48.66%、52.71%、55.11%、62.72%、73.28%。 

　　税收与非税收入实现双增长。今年以来全市经济延续去年持续恢复、稳中向好的发展态势，企业经营效益明显改善，加之上年同期基数较低，财政收入增速稳步提升，恢复性增长态势进一步巩固。全市税收收入1-6月完成10.24亿元，同比增长57.34%，增收3.73亿元。其中主体税种共计增收3.13亿元，占税收收入增收总额的83.92%，增值税增收1.42亿元；企业所得税增收1.66亿元；资源税增收253万元；环境保护税增收87万元；个人所得税增收144万元。全市非税收入1-6月完成3.56亿元，同比增长144.59%，增收2.1亿元。专项收入、行政事业性收费收入增幅较大。专项收入中，教育费附加同比增长44.60%，增收2810万元，地方教育费附加同比增长44.63%，增收1312万元，农田水利建设资金收入1405万元，教育资金收入1405万元。行政事业性收费中，企业通过政府购置异地补充耕地指标，耕地开垦费增加一次性预算收入3.6亿元，截止6月底累计入库1.54亿元。 　　 

　　财政支出有力保障重点。1-6月份，全市一般公共预算支出17.35亿元，同比增长22.86%，增支3.23亿元。其中教育、社保、医疗、农林水、节能环保等民生支出14.54亿元，占全部支出的83.82%，同比增长26.07%，较上年同期提高2.14个百分点。今年市财政坚决贯彻落实常态化财政资金直达机制，充分压实主体责任，加速发挥直达资金效益，保障惠企利民资金精准用于受益对象。截止6月底，接收上级直达资金3.97亿元，下达3.45亿元，下达进度86.97%，实际支出2.57亿元，支出进度64.69%。 

　　三、落实七届人大一次会议预算决议情况 

　　今年以来，全市财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻市委、市政府决策部署，认真落实市人大有关决议要求，优化财政支出结构，加强财政资源统筹，强化财政收支管理，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，保障涉及“三保”等民生重点支出，努力实现财政收支平衡，为“十四五”开好局、起好步提供有力保障。 

　　（一）抓好机制，确保财政收支平衡 

　　印发《关于对2021年财政支出进度进行考核的通知》，落实预算收支执行按月通报制度，加大对预算单位支出进度的考核工作，提高财政预算管理水平。建立财政运行情况通报制度，编制汾阳市收支月报，分析财政收支预算执行情况，制定下月财政预算收支目标。与税务、自然资源部门及时联系，研究分析财政运行中出现的困难和问题，提高财政部门对收支调控的前瞻性和主动性。 

　　（二）优化环境，推动经济稳步发展 

　　优化营商环境，做好清理规范和取消行政事业性收费项目工作，落实收费公示公开制度，在市政府门户网站公布2021年度我市行政事业性收费和政府性基金项目目录，规范收费项目。发挥融资担保职能，1-6月份成功为我市215万元创业贷款提供担保，并发放2020年财政贴息资金7.6万元，缓解企业融资难、融资贵等问题。 

　　（三）优化结构，着力保障和改善民生 

　　优化支出结构，积极筹集资金，切实改善基本民生，全市教育、社会保障、卫生健康等13项民生支出，增支3.01亿元。落实城乡义务教育阶段公用经费、助学金资助等政策，教育支出2.52亿元。推进城乡居民医疗保险、基本公共卫生服务等民生项目，卫生健康支出7836万元。落实困难群众生活救助、城乡居民养老保险等政策，社会保障和就业支出4.86亿元，城乡低保人均提高20元。加快现代化农业发展，加大对汾酒优质酿酒高粮种植、谷子基地等支持力度，推动乡村振兴，农林水支出8133万元。全力支持酒文旅融合发展、城乡环卫一体化 、“智慧环保”、垃圾分类、园林绿化等项目建设，积极建设人才公寓、设立特殊人才突出贡献基金，保障汾阳高质量发展。 

　　（四）深化改革，提高财政管理水平 

　　深入贯彻落实国务院《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，严格执行《预算法实施条例》，依法依规组织收入，安排支出。充分利用预算管理一体化系统，提升财政预算管理信息化水平。落实直达资金监控管理机制，建立直达资金台账，全面监管直达资金分配、拨付、使用情况，确保资金惠企利民。推进信息公开，及时做好预决算、惠农惠民财政补贴资金“一卡通”政策清单公开工作，增强财政透明度。加快推进公务卡制度改革，严格执行公务卡相关制度。深化预算绩效管理，纳入预算的重点项目全部编制绩效目标。完善政府采购信息化系统，落实政府采购人主体责任，优化线上流程，提高采购效率。加强预算评审，为财政资金科学化、精细化管理提供基础服务。 

　　四、上半年财政预算执行中存在的问题 

　　今年是“十四五”的开局之年，站在新的历史起点上，上半年各项财政工作虽然取得了阶段性进展，但是完成全年预算目标仍存在一些不容忽视的问题： 

　　（一）财政收支平衡压力较大 

　　近年来，我市财政收入虽逐年增加，但收支平衡压力较大。一是受税种结构影响，地方可用财力不足。二是税源结构单一，白酒行业占比仍然保持在80%以上，其他行业体量较小、发展潜力较弱，对财政收支管理工作提出更高要求。三是刚性资金需求增加，全市民生投入、乡村振兴、环境改善和法定支出等重点工作投入增多，特别是还有近1亿元的隐性债务化解任务还要落实，财政收支矛盾不容忽视。 

　　（二）项目建设推进缓慢 

　　由于各单位的项目前期工作准备不够充分，一些重大项目资金下达后不能及时支出，截止目前，地下水超采治理项目2500万元、水利基本建设项目（南马庄、南花枝水库建设）2010万元、高标准农田建设项目1327万元、扶贫资金1790万元、薄弱学校改造项目1004万元、幼儿中小学维修改造项目1000余万元、城镇排水管网雨污分流改造项目903万元、2020年住房公积金增值收益分配公租房建设项目1197万元未形成有效支出，未能达到序时进度，不利于发挥财政资金使用效益。 

　　五、下半年财政工作重点 

　　下半年是完成全年目标任务的关键时期，财政工作将在市人大的监督和指导下，继续认真贯彻落实市委、市政府的各项决策部署，按照市七届人大一次会议的有关决定、决议，突出财政机关的政治属性，做到以政领财、以财辅政，持续强化政治功能和组织功能，进一步创新工作思路，推进改革事项，强化预算收支管理，努力防范债务风险。 

　　（一）严格财政收支管理，提高财政运行质量 

　　认真落实财税体制改革政策，做好财政收支分析研判工作，按照过“紧日子”的要求，从严控制“三公经费”支出，切实加强财政支出管理。加大预算安排和结转结余资金统筹力度，持续压减收回非急需资金，定期收回盘活存量资金，压减收回的资金集中统筹使用补充收支缺口，确保实现年度收支平衡。 

　　（二）提升财政服务意识，助力发展提质增效 

　　聚焦转型发展，主动服务培植财源。在巩固存量财源的基础上，围绕发展抓招商，依托招商上项目，鼓励支持新兴企业，发展轻钢网架、煤焦产业、餐饮产业、康养产业等地方特色产业。积极争取上级资金，支持产业转型、民生发展，为项目升级做好资金保障。推动文旅融合发展项目，为全市经济持续发展奠定基础，实现财政工作高质量平稳运行。 

　　（三）发挥财政职能作用，着力推进重点工作 

　　做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，推动高标准农田和农田水利设施建设。用足用好上级转移支付政策，积极推进冬季清洁取暖全覆盖，做好平原农村集中供热项目资金保障工作，支持打好污染防治攻坚战。全力做好防范和化解地方政府债务风险工作，坚持以稳为主、稳中求降，加大监管力度，制止违法违规和变相举债行为，确保债务风险处于安全区域。 

　　（四）聚焦改善民生福祉，提升民生保障水平 

　　坚持稳中求进工作总基调，在保工资、保运转、保就业、保基本民生、保市场主体的基础上，大力支持农村“六乱”整治工作、助力垃圾分类项目，推动美丽乡村建设提档升级。继续加大教育投入，进一步向教育基本服务、教师队伍、薄弱环节等方面倾斜，促进城乡基础教育协调发展。稳步提高社会保障水平，落实各项社会保障政策，不断增进人民福祉。 

　　（五）深化财政改革创新，夯实预算执行基础 

　　健全预算管理制度，深化预算管理改革，推进项目支出标准体系建设，深化财政国库管理改革，有序推进资金支出与政府采购管理等的有效衔接。强化预算绩效管理，积极推进单位整体绩效评价，规范评价主体范围，强化财政部门、预算部门绩效评价主体功能，逐步建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。履行债务化解责任，强化债券使用管理，严格暂付款管理，提高资金使用效益。 

　　白主任、各位副主任、各位委员，下半年我们将按照市委确定的工作方针，在市人大的监督和指导下，锐意进取、攻坚克难，切实发挥财政职能作用，统筹财力，保障市委市政府重点任务有序推进，确保全年预算目标顺利完成。