一、2019年财政预算执行情况 

　　2019年，是决胜全面建成小康社会和实现第一个百年奋斗目标的关键之年，也是我市在“两转”基础上拓展新局面的攻坚之年。全市财政工作在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的依法监督和市政协的有力支持下，紧紧围绕全年目标任务，创新发展理念，深化财政改革，收入总量再创新高，支出结构更加合理，为全市经济、文化、社会及民生等各项事业的健康发展提供了有力保障。 

　　（一）一般公共预算执行情况 

　　2019年，一般公共预算收入为170000万元，与备案预算一致，由于减税降费政策的影响，年底调整为160000万元。支出预算由279841万元变动为329267万元，主要是上级专项转移支付增加49799万元，地方政府债券安排支出增加212万元，上解支出因素减少215万元，债务还本支出因素减少370万元。 

　　2019年一般公共预算收入完成162348万元，为调整预算的101.47%，同比增长21.99%，绝对额增收29268万元。一般公共预算支出实际执行320898万元，为调整预算的97.46%，同比增长32.5%。 

　　2019年预算收支执行具体情况如下： 

　　1.主要收入完成情况 

　　 (1)税收收入完成134395万元，为调整预算的101.05%，同比增长36.54%，增长较高原因主要受益于我市经济好转。其中：增值税46908万元，企业所得税50274万元，个人所得税1295万元，资源税1895万元，环境保护税727万元，城市维护建设税15164万元，房产税3247万元，印花税2681万元，城镇土地使用税6574万元，土地增值税1622万元，车船税1954万元，耕地占用税626万元，契税1428万元。 

　　(2)非税收入完成27953万元，为调整预算的103.53%，同比减少19.33%，减少原因是落实减税降费政策因素。其中：专项收入完成15564万元，行政事业性收费收入完成7179万元，罚没收入完成4473万元，国有资源有偿使用收入完成410万元，捐赠收入完成86万元，政府住房基金收入完成112万元，其他收入完成129万元。 

　　2.主要支出执行情况 

　　一般公共服务支出32023万元，为调整预算的99.99%，增长59.04%；国防支出263万元，为调整预算的100%，增长47.75%； 

　　公共安全支出19602万元，为调整预算的100%，增长58.53%；教育支出64936万元，为调整预算的95.21%，增长7.73%；科学技术支出985万元，为调整预算的100%，增长41.93%;文化体育与传媒支出9514万元，为调整预算的100%，增长112.46%；社会保障和就业支出42612万元，为调整预算的98.25%，减少0.58%;卫生健康支出20588万元，为调整预算的98.34%，增长13.45%；节能环保支出11296万元，为调整预算的88.73%，增长134.31%，增长原因为加大环保支出投入；城乡社区事务支出30083万元，为调整预算的99.02%，增长185.39%；农林水支出46424万元，为调整预算的96.55%，增长53.10%；交通运输支出7710万元，为调整预算的99.81%，减少54.09%；资源勘探信息等支出3479万元，为调整预算的100%，减少15.72%；商业服务业等支出219万元，为调整预算的96.05%，减少46.84%；自然资源海洋气象等支出13520万元，为调整预算的100%，增长935.22%，增长原因为民营企业造地增加土地开垦支出等；住房保障支出4829万元，为调整预算的95.85%，增长10.81%；粮油物资储备支出1023万元，为调整预算的100%，增长158.33%；灾害防治及应急管理支出1722万元，为调整预算的82.27%，增长334.85%；债务付息支出6022万元，为调整预算的100%，增长17.39%；其他支出4048万元，为调整预算的100%，减少14.78%。 

　　3.年末结余8369万元结转下年支出。 

　　4.中央和省、市对我市转移支付执行情况：2019年中央和省、市对我市转移支付124686万元，同比减少7.01%。其中：一般转移支付100715万元，同比增长28.79%，专项转移支付23971万元，同比减少57.11%，下降原因主要是转移支付结构调整因素。 

　　（二）政府性基金预算执行情况 

　　1.收入完成情况：政府性基金完成35499万元，为调整预算29836万元的118.98%。其中：国有土地收益基金收入3146万元，农业土地开发资金收入178万元，国有土地使用权出让收入29961万元，城市基础设施配套费收入1968万元，污水处理费收入240万元，其他政府性基金6万元。 

　　2.支出执行情况：年初编制支出预算55306万元，调整后支出预算为75633万元, 主要是：上级专项补助增加1847万元，地方政府专项债券安排支出增加21300万元，短收减少支出2781万元，上解支出因素减少39万元，实际执行68772万元，为调整预算的90.93%。其中：文化体育与传媒支出60万元，社会保障和就业6万元，城乡社区支出44573万元，其他支出23855万元，债务付息支出278万元。 

　　3.年末结余6861万元结转下年支出。 

　　（三）国有资本经营预算收支情况 

　　 2019年国有资本经营预算本级无收入，上级补助收入1023万元，为中央、省级下放企业“三供一业”分离移交财政补助资金，支出34万元，结转下年989万元。 

　　（四）社会保险基金预算收支情况 

　　2019年社会保险基金收入完成78680万元，其中：企业养老保险基金36163万元，城乡居民社会养老保险基金12071万元，机关事业单位基本养老保险基金30446万元。 

　　2019年社会保险基金支出执行80963万元，其中：企业养老保险基金46325万元，城乡居民社会养老保险基金8277万元，机关事业单位基本养老保险基金26361万元。 

　　（五）债务情况 

　　2019年，我市共新增债务37613万元，其中：新增政府债券35312万元（包括一般债券212万元、专项债券35100万元）。新增外债2301万元（包括欧投行贷款1790万元，亚行贷款利费本金化及机构能力建设费511万元）。 

　　截至2019年底，全市政府性债务余额242506万元，未突破吕梁市下达我市债务限额295833万元，债务率由2018年的68.6%降低为66%。 

　　（六）扶贫资金执行情况 

　　2019年市本级财政专项扶贫资金按照总量和增幅双增长的原则，累计投入1010万元，一是主要围绕产业扶贫，支持贫困村发展种植、养殖、培训、贷款贴息等增收产业，巩固了脱贫成效；二是推进贫困村整体提升、饮水安全、雨露计划补助等基本民生保障。 

　　（七）落实市六届人大四次会议预算决议情况 

　　1.财政收支规模迈上新台阶 

　　一是积极开源挖潜，组织做好收入征收工作。一般公共预算收入完成162348万元，首次突破150000万元，占全年计划任务的101.47%，同比增长21.99%，总量在吕梁排名第四，增幅第一，增长潜力不断释放。二是收入质量稳步提高。税收收入完成134395万元，同比增长36.54%，占财政收入的比重为82.78%，较去年提高8.82个百分点，各主要税种均保持较大幅度增长。这样优异的成绩，是在我市近两年高基数、高增速的基础上取得的，财政收入呈现出“稳步向好、好中提质”的良好发展态势。三是支出结构更加优化。面对我市产业结构单一、减税降费、基本民生等刚性支出不断增加的局面，合理调配资金，全年一般公共预算支出320898万元，首次突破300000万元，同比增长32.5%，支出进度五次排名吕梁前三名，获得250万元财力奖补，有力促进了全市经济社会平稳健康发展。 

　　2.支持经济发展汇聚新动能 

　　一是增加汾阳市中小企业融资担保有限公司注册资本金达到2000万元，增强了担保能力，为中小企业融资担保业务注入新的活力。二是建立汾阳市中小企业应急还贷专项资金，出台应急还贷资金方案，本级财政预算安排2000万元,吸引社会资本投入2500万元。三是发挥担保引导资金作用，市中小企业融资担保有限公司联合省担保公司全年提供贷款担保2980万元，有效缓解了我市中小微企业融资困难问题。四是发挥政府引导作用，规范运作政府和社会资本合作（PPP）模式，截止2019年实施3个项目，项目总投资28.9亿元。五是用足用好专项债券发行政策，为我市白酒产品质检中心、白酒交易中心等项目争取专项债券资金35100万元，促进我市稳投资、上项目、补短板。六是优化营商环境，清理拖欠民营企业中小企业账款工作取得积极成效，全年清理账款5149万元，超进度完成省、市任务要求。 

　　3.保障改善民生展现新作为 

　　积极提升民生保障水平，增进民生福祉，全年民生类支出253755万元，同比增长30.9%。一是根据财力状况安排扶贫专项资金1094万元，为坚决打赢脱贫攻坚任务提供财力保障。二是加强对农村“一事一议”奖补项目资金支持，确定奖补项目119个，奖补资金1266万元，解决了农村农民生产生活中最急需、群众愿望最迫切的问题。三是继续推进政策性农业保险保费补贴工作，全年共下达种植业、养殖业等补贴1112万元。四是做好义务教育经费保障，全年下达免学杂费资金4118万元，同时保障青少年活动中心等工程款项，落实了关于“义务教育教师平均工资水平不低于当地公务员平均工资”的规定。五是解决农民群众精神文化需求，配套文化馆、图书馆、乡镇综合文化站免费开放、送戏下乡以及农村文化建设等资金300余万元。六是积极提高社会保障水平，城市低保标准提高100元/人/月，农村低保标准提高50元/人/月。七是足额保障农村建档立卡贫困人口参保缴费补助县级配套142万元、补充医疗保险补助县级配套33万元等。八是加大对乡镇项目支出的投入，全年“三基建设”各级保障资金累计投入7712万元。 

　　4.财政改革开创新局面 

　　一是预决算公开工作持续推进。组织全市各预算单位在政府门户网站公开年度预算决算情况，保证财政在阳光下运行。二是政府财务报告编制进一步优化，为建立更加全面、与国际接轨的政府财务报告制度打下坚实基础。三是国库集中支付业务更加流畅，全年共办理国库支付业务36434笔，金额38亿元，确保全市工作正常运转和各项重点支出及时拨付。四是采购力度不断加大，2019年度实现政府采购402批次，采定金额43438万元，节约资金636万元，节约率达到1.44％。五是财政投资评审职能更加强化，全年完成评审项目217项，审定金额110867万元，节约财政资金9096万元，审减率7.58%，财政改革进程稳中有进，发展的活力持续释放。 

　　5.财政管理水平得到新提升 

　　一是推进预算绩效管理，制定管理办法，对126户行政事业单位开展绩效目标管理工作，在编制部门预算时将绩效目标全部纳入预算编制的必报必审环节，涉及资金总额11.3亿，绩效目标实现全覆盖，完善了“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用”的预算管理体系。二是推进依法行政，对《预算法》、《会计法》、《政府采购法》进行普法宣传，加深广大财务人员对依法行政的认识。三是认真研究财税体制改革政策，聚焦减税降费政策措施实施效果，深入开展入企减税降费调研工作，确保财政收支平衡和预算稳定运行。 

　　总体来看，刚刚过去的2019年，全市财政工作取得了新成绩，展现出新风貌，但依然面临着一些困难和问题，受减税降费等因素影响，财政增收后劲不足；经济总量与周边先进县市还存在较大距离；财政刚性支出需求增长较快，收支平衡压力加剧；防范化解政府债务风险任重道远。我们必须高度重视，刀刃向内，采取有力措施，认真加以解决。 

　　二、2020年预算草案 

　　（一）2020年财政预算安排工作的指导思想和基本原则： 

　　2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，做好今年财政工作意义重大。我们要按照市委、政府决策部署，坚持“四为四高两同步”总体思路和要求，抢抓机遇，拼搏进取，奋力谱写汾阳财政转型发展新篇章。 

　　2020年财政工作指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记“三篇光辉文献”，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，按照中央、省委、市委经济工作会和汾阳市委五届八次全会暨经济工作会议部署，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持转型为纲、项目为王、改革为要、创新为上，推动高质量发展、高水平崛起、高标准保护、高品质生活，提质增效落实积极的财政政策，优化财政支出结构，切实做到有保有压，深化财政体制改革，加强预算绩效管理，防范政府债务风险，为坚决打好三大攻坚战、加大“六稳”力度，做好“六保”工作、实施我市“五大战略”提供财力保障，确保“十三五”规划圆满收官，确保与全国同步建成小康社会。 

　　围绕上述指导思想，2020年财政收支预算的编制原则：一是坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，提高财政政策的精准度和有效性；二是全面落实减税降费政策，加强财政预算管理，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约；三是有效盘活存量资金，调整优化支出结构；四是深化部门预算改革，推进预算支出标准体系建设；五是全面推进绩效管理，提高财政资金使用效益；六是完善中期财政规划管理，提升预算前瞻性和约束力；七是加强预算公开，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明、约束有力的预算管理制度；八是强化地方政府债务管理，防范化解地方政府隐性债务风险，促进经济社会持续健康发展。                                                                                                                                                                                                                                                                                                      

　　 (二)2020年预算草案 

　　1.一般公共预算 

　　2020年全市一般公共预算收入计划完成165600万元，比上年增长2%。其中：税收收入计划完成146560万元，非税收入计划完成19040万元。 

　　2020年一般公共预算支出安排258936万元，比2019年预算减少7.47%，资金构成为：一般公共预算收入165600万元，返还性收入23005万元，一般性转移补助收入79058万元，专项转移补助收入2117万元，上年结转8369万元，政府债券资金2200万元，减去上解支出21413万元（体制上解16805万元，断面生态补偿3547万元，援疆上解146万元，水资源税上解247万元，吕梁机场运行补贴县级负担基数490万元,医疗卫生基数上划178万元）。 

　　分类安排情况：一般公共服务安排21601万元；国防安排182万元；公共安全安排12570万元；教育安排64348万元；科学技术安排732万元；文化体育与传媒安排3541万元；社会保障和就业安排42064万元；卫生健康安排22672万元；节能环保安排7436万元；城乡社区事务安排17909万元；农林水安排29615万元；交通运输安排9831万元；资源勘探信息等事务安排1415万元；商业服务业等事务安排159万元；自然资源海洋气象等事务安排1503万元；住房保障支出安排738万元；粮油物资储备管理等事务安排403万元；灾害防治及应急管理安排1576万元；预备费安排3000万元；债务付息支出安排6400万元；其他支出安排11241万元。 

　　本年可统筹财力211552万元，安排基本支出125558万元，（其中：工资福利支出100101万元，商品服务支出7477万元，对个人家庭补助支出17980万元），安排经常性项目支出9018万元，安排各类民生配套支出17855万元，安排其他重点项目支出59121万元，用于污染防治、农村道路、园区基础设施建设、农田林网及城市基础设施环境绿化等领域。 

　　2.政府性基金预算 

　　2020年政府性基金本级收入计划完成21000万元，分别为：国有土地收益基金收入2000万元；农业土地开发资金收入280万元；国有土地使用权出让收入16980元；城市基础设施配套费收入1500万元；污水处理费240万元。 

　　2020年政府性基金预算支出安排46169万元，其中：本级收入安排21000万元，上级专项补助安排308万元，上年结转6861万元，新增专项债券安排18000万元。 

　　本级国有土地使用权出让收入主要用于拆迁补偿、棚户区改造、专项债券利息、支持破产企业改造等支出。国有土地收益基金收入主要用于党校贾家庄培训基地前期土地收储费用。农业土地开发资金主要用于高标准农田整理项目本级配套。 

　　3.国有资本经营预算 

　　2020年国有资本经营预算本级无收入，上年结转上级补助资金989万元，为省级下放企业“三供一业”移交地方补助资金，支出989万元。 

　　4.社会保险基金预算 

　　社会保险基金预算收入78802万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入36201万元，城乡居民基本养老保险基金收入12094万元，机关事业单位基本养老保险基金收入30507万元。 

　　社会保险基金预算支出88320万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出52754万元，城乡居民基本养老保险基金支出8615万元，机关事业单位基本养老保险基金支出26951万元。 

　　5.财政拨款“三公经费”预算 

　　2020年三公经费预算编制继续保持厉行节约原则，全市行政事业单位使用财政拨款安排的“三公”经费预算1492万元，比上年预算减少3.12%。其中：公务接待费预算377万元，减少3.33%；公务用车购置及运行维护费预算1115万元，减少3.04%；因公出国（境）经费预算为零。 

　　6.政府举借债务情况 

　　2020年收到提前告知新增一般债券2200万元，拟用于冀村镇截污工程、贾家庄镇及城北污水主管网工程，专项债券18000万元，拟用于职教中心建设项目，按要求编入年初预算。2020年到期债券11177万元，市财政将通过一般公共预算安排、债券置换等方式，偿还到期债务，有效防范债务风险，维护政府信誉。 

　　7.扶贫资金安排情况 

　　2020年本级计划安排扶贫专项资金1020万元，继续支持种植业、养殖业扶贫产业发展；解决贫困人口脱贫保障险、健康险；切实推进“五位一体”扶贫小额信贷工作，积极宣传政策，推动发放小额贷款工作的同时按规定坚持每季度贴息。 

　　三、完成2020年预算任务的工作措施 

　　根据上述总体要求，今年的财政工作一要科学研判，准确把握2020年财政工作指导思想和基本原则。二要加强党的建设，切实做好思想理论武装和业务水平提高，夯实基层组织基础，巩固深化作风建设。三要坚定贯彻“四为四高两同步”总体思路，以我市“五大战略”为具体目标，聚焦以下五方面重点工作： 

　　（一）聚焦“增收节支”，延续财政“稳”的势头。 

　　一是围绕全年目标任务，强化收入征管，主动挖潜增收，采取有力措施，积极消除新型冠状病毒疫情对经济发展造成的影响，有效做大财政“蛋糕”，争取上级各类资金支持，保障重点项目实施，通过盘活低效资金和闲置资金等方式弥补财力缺口，提高财政保障能力。二是做实财政节支工作，继续压减一般性支出，严控“三公”经费，加强预算管理，严格执行人大审查批准的预算，除上级重大决策部署外，不新开增支口子。三是做好“三保”工作，自觉扛起抓“三保”的主体责任，优化支出结构，统筹安排各项支出，将资金进一步向社会民生、脱贫攻坚、重大改革和产业转型等领域倾斜。 

　　（二）聚焦“提质增效”，助推经济“进”的动力。 

　　一是巩固减税降费成效。按照中央部署，不折不扣落实各项减税降费政策，持续释放减税降费政策效应，减轻企业负担、释放市场活力，拓宽更多税源。二是积极扩大有效投资。坚持项目为王，积极争取中央、省、市预算内投资资金，用足用好用活地方政府债券政策，坚持“资金跟着项目走”，重点支持基础设施建设、生态环保项目和产业园区建设，助推产业强市战略。三是支持民营经济创新发展，依托我市白酒、煤焦化、新材料制造、酒文旅融合等重点产业，贯彻落实好省、吕梁市及我市支持民营企业政策，用好我市应急还贷资金、中小企业融资担保等个性化金融服务，落实股改、上市、技术创新、人才引进等各项奖补政策。四是支持文化旅游产业发展。进一步加快杏花村文旅产业融合，保障实施好酒文旅融合发展项目，支持办好第二届吕梁文学季、贾家庄乡村旅游文化节等品牌活动，为推进汾阳文博中心等项目建设做好资金保障。五是高水平推进乡村振兴，继续推进高标准农田建设项目，为种植业、养殖业落实好资金保障，做好“一田两园三带十基地”建设、“十园百村”工程等资金保障，推动特色农业发展，支持融资担保拓展农业担保业务，为承办第四届中国小米产业发展大会、汾州核桃节等展会做好资金保障工作。 

　　（三）聚焦“补齐短板”，增强风险“防”的能力。 

　　一是全力防范化解债务风险，坚持以稳为主、稳中求降的原则，化解政府债务风险，健全规范举债融资机制，严格落实债务限额管理和预算管理要求，按照“坚定、可控、有序、适度”的工作目标，对隐性债务存量进行分类、分批化解。二是巩固脱贫攻坚成效，在省、市补贴基础上，安排预算1020万元，继续实施补贴，巩固脱贫成果，让贫困群众实现长期稳定脱贫。三是支持打好污染防治攻坚战，坚持生态立市战略，支持实施清洁取暖改造工作，打赢蓝天保卫战。做好城区和杏花污水处理厂扩容、农村污水处理等项目资金保障，加快汾河流域生态修复与保护工程建设进度，打赢碧水保卫战。保障做好国道307改线通道绿化、部分村庄通道绿化工作、欧投800公顷荒山造林、3000亩三北防护林、3000亩天然林保护等绿化工程，打好净土保卫战。 

　　（四）聚焦“民生福祉”，兜牢民生“保”的底线。 

　　一是建立健全社会保障机制，坚持民生安市战略，做好社会救助兜底工作，支持完善社会救助、社会福利等制度建设。二是持续加大教育支出力度，做好职教中心、北门小学、中小学公寓等项目资金保障工作，资金进一步向教育基本公共服务、教师队伍、薄弱环节、高水平发展方面倾斜。三是加强医疗卫生服务保障，尤其要保障疫情防控资金，推进健康惠民工程，为市中医院新建医技综合楼等提供资金保障。四是扎实推进“平安汾阳”建设，为扫黑除恶专项斗争等工作做好经费保障。五是支持改善人居环境，用好乡村振兴专项资金和“一事一议”财政奖补资金，支持发展农业特色产业，鼓励引导建设汾酒优质酿酒高粱基地，保障做好农村生活垃圾治理、生活污水治理、厕所革命三大重点任务，支持完善“四好农村路”建设。 

　　（五）聚焦“改革创新”，加快财政“转”的步伐。 

　　一是健全预算管理制度，推进部门预算改革，深化国库管理改革，强化预算执行动态监控，规范资金支付和清算业务。二是做好预决算信息公开，进一步完善预决算公开内容的完整性和细化程度，健全预决算公开机制，强化部门主要负责人预决算公开的主体责任。三是全面实施预算绩效管理，加快全方位、全过程、全覆盖的预算绩效体系建设，牢固树立“花钱必问效、无效必问责”理念，提高资金使用效益，提升绩效管理水平。四是推进政府采购制度改革，强化和夯实采购人主体责任，建立新型采购人制度。五是重视暂付款工作，对符合相关法律和政策规定的，通过列入年度预算、动用存量资金或争取债券资金、土地拍卖收入等积极予以消化。六是强化财政监督检查，完善落实财政内控制度，强化政府会计制度落实和会计监督，提高会计业务水平。 

　　各位代表，2020年财政工作任务艰巨，责任重大。全市财政工作将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大和市政协的监督指导下，主动作为，坚决扛起财政保障重任，时刻恪守财政职责使命，提升财政治理能力，为加快推动汾阳转型崛起做出更大贡献！