--在2024年8月27日汾阳市第七届人大常委会第二十六次会议上

汾阳市财政局局长 张宁

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2023年市财政决算情况，请予审议。

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年。我局在市委、市政府的坚强领导下，严格执行人大批复的2023年预算，紧紧围绕中心工作，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，着力推动高质量发展，全年主要目标任务圆满完成。

一、一般公共预算部分

（一）收入完成情况

一般公共预算收入完成324340万元，为年初预算292600万元的110.85%，同比增长18.71%，绝对额增收51121万元。

分项完成情况为：

税收收入完成274669万元，为年初预算的113.84%，同比增长20.69%，绝对额增收47095万元。增值税101974万元，企业所得税90518万元，个人所得税2779万元，资源税2670万元，城市维护建设税42703万元，房产税4772万元，印花税5290万元，城镇土地使用税10786万元，土地增值税3774万元，车船税2237万元，耕地占用税511万元，契税6100万元，环境保护税555万元。

非税收入完成49671万元，为年初预算的96.77%，同比增长8.82%，绝对额增收4026万元。其中：专项收入完成41123万元，行政事业性收费收入完成1630万元，罚没收入完成6286万元，国有资源（资产）有偿使用收入完成374万元，捐赠收入完成70万元，政府住房基金收入完成173万元，其他收入完成15万元，

（二）支出执行情况

年初编制支出预算523897万元，执行中增加事项：一般性转移支付42900万元，专项转移支付11755万元，调入资金1195万元，债务转贷收入700万元，其他1930万元；减少事项：安排预算稳定调节基金54865万元。调整预算数527512万元，决算数497186万元，预算结余30326万元，结转下年使用数30326万元。分类支出情况为：

一般公共服务支出40418万元，为调整预算的96.34%，同比增长23.03%；国防支出432万元，为调整预算的100%，同比增长79.25%；公共安全支出20418万元，为调整预算的98.59%，同比下降5.82%；教育支出98891万元，为调整预算的97.21%，同比增长20.35%；科学技术支出602万元，为调整预算的89.19%，同比增长0.5%；文化旅游体育与传媒支出14118万元，为调整预算的97.95%，同比下降20.61%；社会保障和就业支出73165万元，为调整预算的97.17%，同比增长10.75%；卫生健康支出31814万元，为调整预算的96.22%，同比增长20.86%；节能环保支出14957万元，为调整预算的90.56%，同比下降36.64%；城乡社区支出47816万元，为调整预算的94.36%，同比下降28.51%；农林水支出61428万元，为调整预算的84.99%，同比增长42.11%；交通运输支出16460万元，为调整预算的95.35%，同比下降18.32%；资源勘探工业信息等支出4782万元，为调整预算的58.78%，同比增长240.36%；商业服务业等支出1971万元，为调整预算的65.83%，同比下降50.24%；自然资源海洋气象等支出24310万元，为调整预算的100%，同比增长73.74%；住房保障支出33422万元，为调整预算的99.99%，同比下降0.45%；粮油物资储备支出352万元，为调整预算的100%，同比下降95.19%；灾害防治及应急管理支出3095万元，为调整预算的96.99%，同比下降51.53%；其他支出1463万元，为调整预算的51.53%，同比下降32.74%；债务付息支出7243万元，为调整预算的100%，同比增长10.26%；债务发行费用支出29万，为调整预算的100%，同比增长314.29%。

（三）中央、省、吕梁市对我市转移支付执行情况

2023年上级补助收入197220万元，同比下降0.95%。其中：返还性收入23005万元，同上年持平；一般转移支付收入154234万元，增长3.02%；专项转移支付收入19981万元，同比下降24.28%。我市严格按照资金使用用途纳入预算进行了安排。

（四）收支平衡部分

2023年，我市一般公共预算收入完成324340万元，返还性收入23005万元（所得税基数返还-1654万元，成品油税费改革税收返还639万元，增值税税收返还收入12460万元，消费税税收返还收入15381万元，增值税“五五分享”税收返还收入-3821万元）；一般性转移支付收入154234万元（均衡性转移支付收入21756万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入15127万元，结算补助收入34843万元，资源枯竭型城市转移支付补助收入770万元，重点生态功能区转移支付收入73万元，固定数额补助收入12104万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入5731万元，一般公共服务共同财政事权转移支付收入703万元，公共安全共同财政事权转移支付收入1269万元，教育共同财政事权转移支付收入8251万元，科学技术共同财政事权转移支付收入80万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入1043万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入25659万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入5995万元，节能环保共同财政事权转移支付收入251万元，农林水共同财政事权转移支付收入17143万元，交通运输共同财政事权转移支付收入2171万元，资源勘探工业信息等共同财政事权转移支付收入958万元，商业服务业等共同财政事权转移支付收入577万元，住房保障共同财政事权转移支付收入-25万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入214万元，增值税留抵退税转移支付收入-1324万元，其他退税减税降费转移支付收入782万元，其他一般性转移支付收入83万元。）；专项转移支付收入19981万元；上年结余39992万元；调入资金1195万元；债务转贷收入36300万元；动用预算稳定调节基金75000万元，收入总计674047万元。

一般公共预算支出497186万元；上解上级支出27194万元（体制上解支出16805万元，专项上解支出10389万元）；债务还本支出32736万元（地方政府一般债券还本支出32235万元，地方政府其他一般债务还本支出501万元）；安排预算稳定调节基金86605万元；年终结余结转下年支出30326万元；支出总计674047万元。

实现了财政收支平衡。

二、政府性基金预算部分

（一）收入完成情况

年初编制收入预算51340万元，未调整预算，实际完成54167万元，完成预算的105.51%，同比下降49.29%。其中：国有土地收益基金收入5158万元，农业土地开发资金收入318万元，国有土地使用权出让收入44014万元，城市基础设施配套费收入4074万元，污水处理费收入603万元。

（二）支出执行情况

年初编制支出预算85869万元，变动项目：专项补助448万元，调入资金3213万元，债务转贷收入2051万元，本年短收安排-42万元，其他1702万元。调整预算支出数为93241万元，实际执行81035万元，为调整预算的86.91%，同比增长27.97%。其中：社会保障和就业支出6万元，城乡社区支出70397万元，农林水支出175万元，交通运输支出4000万元，其他支出2745万元，债务付息支出3703万元，债务发行费用支出9万元。

1. 政府性基金预算转移性收支决算结果

政府性基金预算收入54167万元，政府性基金预算上级补助收入716万元，政府性基金预算上年结余32261万元，政府性基金预算调入资金3213万元，债务转贷收入6051万元，收入总计96408万元。

政府性基金预算支出81035万元，政府性基金预算调出资金支出1167万元，债务还本支出2000万元，政府性基金预算年终结余12206万元，支出总计96408万元。

实现了收支平衡。

三、国有资本经营预算部分

（一）国有资本经营收入情况

2023年国有资本经营收入总计94万元，其中：国有资本经营预算上级补助收入90万元，国有资本经营预算上年结余4万元。

（二）国有资本经营支出情况

2023年国有资本经营支出总计94万元，其中：国有资本经营预算支出90万元，年终结余4万元。

四、社会保险基金预算部分

（一）社会保险基金收入完成情况

2023年社会保险基金收入完成59076万元，其中：城乡居民基本养老保险基金15374万元，机关事业单位基本养老保险基金43702万元。

（二）社会保险基金支出执行情况

2023年社会保险基金支出执行50710万元，其中：城乡居民基本养老保险基金13952万元，机关事业单位基本养老保险基金36758万元。

五、政府债务情况

2023年全市新增债券收入14500万元，其中：新增一般债券4500万元，专项债券10000万元。由吕梁市收回以前年度发行专项债券资金3949万元，相应核减本年度专项债券转贷收入。一般债券用于：林业局青银高速（汾阳段）景观提升项目3200万元，水务局文峪河汾阳段防洪能力提升工程600元、褚家沟水库除险加固工程500万元、小型水库养护7万元；文旅局北上达圣母庙文物保护修缮193万元。专项债券用于：能源局汾阳市平原清洁农村集中供热项目1000万元、汾阳市平原农村中科渊昌再生能源有限公司余热利用集中供热项目3800万元，民政局汾阳殡仪馆建设项目1200万元，交通局汾阳至石楼高速公路工程建设项目4000万元。

2023年偿还到期债券本金34235万元，其中使用再融资债券偿还一般债券本金31800万元，自有财力偿还一般债券本金435万，专项债券本金2000万元。2023年偿还一般债券利息66774.77万元、专项债券利息3702.89万元。

六、三公”经费支出决算情况

2023年财政拨款“三公”经费支出1271万元，同全年预算持平。其中：因公出国（境）费支出6万元、公务用车购置费支出283万元、公务用车运行维护费支出791万元、公务接待费支出191万元，均未超出全年预算数。

七、预算绩效工作开展情况

持续深化预算绩效管理，按照《关于全面实施预算绩效管理实施方案》（汾办函〔2022〕26号）和《汾阳市预算绩效管理等暂行办法的通知》(汾财资〔2021〕81号)文件精神，在编制2023年预算时，将300万元以上的项目进行了事前绩效评估报告，将全部资金的绩效目标全部纳入预算编制的必报必审环节，并对全部资金（除人员类）开展绩效运行监控工作。对2022年的项目支出，预算单位进行了绩效自评，并再此基础上选取了覆盖面广、影响力大、社会关注度高的54个项目和6户行政事业单位聘请第三方进行了财政重点绩效评价。推动预算单位在预决算公开时同步公开绩效信息。截止2023年底，我市已建成注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束的“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉接受市人大常委会的监督，积极发挥财政职能作用，更加有力有效的落实市委、市政府的决策部署，为我市全方位推动高质量发展作出新的贡献。

以上报告，请予审议！