--在2022年11月1日汾阳市第七届人大常委会第十一次会议上

汾阳市财政局局长 张宁

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，向市人大常委会报告2021年市财政决算情况，请予审议。

2021年，我局在市委、市政府的正确领导下，坚持学习贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示，贯彻落实党的十九届二中、三中、四中、五中、六中全会，省第十二次党代会、吕梁市第五次党代会、汾阳市第六次党代会精神，坚持稳中求进工作总基调，提质增效落实积极的财政政策，优化财政支出结构，切实做到有保有压，深化财政体制改革，加强预算绩效管理，防范政府债务风险，推动构建新发展格局迈出新步伐，高质量发展取得新成效。

一、一般公共预算部分

（一）收入完成情况

一般公共预算收入完成281687万元，为年初预算222300万元的126.71%，同比增长55.69%，绝对额增收100756万元。

分项完成情况为：

税收收入完成181964万元，为预算的114.3%，同比增长28.75%，绝对额增收40633万元，其中：增值税69860万元，企业所得税54584万元，个人所得税1811万元，资源税2632万元，城市维护建设税27407万元，房产税3800万元，印花税4777万元，城镇土地使用税6047万元，土地增值税4261万元，车船税1989万元，耕地占用税1407万元，契税2513万元，环境保护税876万元。

非税收入完成99723万元，为预算的158.04%，同比增长151.83%，绝对额增收60123万元。其中：专项收入完成31946万元；行政事业性收费收入完成60585万元；罚没收入完成4507万元；国有资源有偿使用收入完成2409万元；捐赠收入完成64万元；政府住房基金收入完成157万元；其他收入完成55万元。

（二）支出执行情况

年初编制支出预算333294万元，执行中增加事项：一般性转移支付34990万元，专项转移支付8529万元，调入资金7501万元，债务转贷收入5300万元；减少事项：安排预算稳定调节基金-18149万元，其他支出-2665万元。调整预算数368800万元，决算数317291万元，预算结余51509万元，结转下年使用数51509万元。分类支出情况为：

一般公共服务支出28737万元，为调整预算的91.03%，同比增长14.05%；国防支出352万元，为调整预算的57.14%，同比增长66.04%；公共安全支出16091万元，为调整预算的91.08%，同比增长8.58%；教育支出63279万元，为调整预算的87.63%，同比减少4.46%；科学技术支出162万元，为调整预算的26.47%，同比减少85.26%;文化旅游体育与传媒支出6214万元，为调整预算的83.39%，同比减少40.78%；社会保障和就业支出62630万元，为调整预算的95.8%，同比增长33.09%;卫生健康支出21260万元，为调整预算的93.55%，同比减少21.06%；节能环保支出12022万元，为调整预算的72.5%，同比减少43.82%；城乡社区支出21310万元，为调整预算的77.61%，同比减少8.76%；农林水支出25058万元，为调整预算的67.41%，同比减少26.11%；交通运输支出7036万元，为调整预算的76.11%，同比减少28.34%；资源勘探工业信息等支出2621万元，为调整预算的90.5%，同比减少21.95%；商业服务业等支出225万元，为调整预算的70.31%，同比减少83.22%；自然资源海洋气象等支出25399万元，为调整预算的98.33%，同比增长850.21%；住房保障支出10820万元，为调整预算的84.56%，同比增长192.27%；粮油物资储备支出965万元，为调整预算的100%，同比增长137.1%；灾害防治及应急管理支出1837万元，为调整预算的30.44%，同比减少10.26%；其他支出5288万元，为调整预算的100%，同比减少38.03%；债务付息支出5915万元，为调整预算的100%，同比减少0.82%；债务发行费用支出70万，为调整预算的100%，同比增长536.36%。

（三）中央、省、吕梁市对我市转移支付执行情况

2021年中央、省、吕梁市对我市转移支付152363万元，同比下降5.68%。其中：返还性收入23005万元，同上年持平；一般转移支付收入117715万元，增长3.45%；专项转移支付收入11643万元，同比下降52.96%。我市严格按照资金使用用途纳入预算进行了安排。

（四）收支平衡部分

2021年收入总计551363万元。其中：一般公共预算收入完成281687万元；返还性收入23005万元，具体为：所得税基数返还-1654万元，成品油税费改革税收返还639万元，增值税税收返还收入12460万元，消费税税收返还收入15381万元，增值税“五五分享”税收返还收入-3821万元；一般性转移支付收入117715万元，具体为：均衡性转移支付补助18021万元，县级基本财力保障机制奖补资金16808万元，结算补助收入13258万元，资源枯竭型城市转移支付补助收入211万元，重点生态功能区转移支付收入64万元，固定数额补助收入13028万元，革命老区转移支付收入683万元，贫困地区转移支付收入1053万元，一般公共服务共同财政事权转移支付收入782万元，公共安全共同财政事权转移支付收入1131万元，教育共同财政事权转移支付收入7511万元，科学技术共同财政事权转移支付收入45万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入1079万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入21856万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入5310万元，节能环保共同财政事权转移支付收入809万元，农林水共同财政事权转移支付收入12410万元，交通运输共同财政事权转移支付收入782万元，资源勘探工业信息等共同财政事权转移支付收入498万元，自然资源海洋气象等共同财政事权转移支付收入124万元，住房保障共同财政事权转移支付收入809万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入1433万元；专项转移支付收入11643万元；上年结余4595万元；调入资金7501万元；债务转贷收入84000万元,动用预算稳定调节基金21217万元。

2021年支出总计551363万元，其中：一般公共预算支出317291万元；上解上级支出25904万元，具体为：体制上解支出16805万元，专项上解支出9099万元；债务还本支出79122万元，具体为：地方政府一般债券还本支出78851万元，地方政府其他一般债务还本支出271万元；安排预算稳定调节基金77537万元，年终结余结转下年支出51509万元。

全年实现了财政收支平衡。

二、政府性基金预算部分

（一）收入完成情况

年初编制收入预算41740万元，实际完成53110万元，其中：国有土地收益基金收入5948万元，农业土地开发资金收入314万元，国有土地使用权出让收入43485万元，城市基础设施配套费收入2509万元，污水处理费收入851万元，其他政府性基金收入3万元。

（二）支出执行情况

年初编制支出预算52228万元，变动项目：专项补助473万元，债务转贷收入5100万元，本年短收安排11370万元，其他-5640万元。调整预算支出数为63531万元，实际执行47426万元，为调整预算的74.65%。其中：文化旅游体育与传媒支出65万元，社会保障和就业支出5万元，城乡社区支出38978万元，交通运输支出1200万元，其他支出4071万元，债务付息支出3103万元，债务发行费用支出4万元。

（三） 政府性基金预算转移性收支决算结果

政府性基金预算收入53110万元，政府性基金预算上级补助收入637万元，政府性基金预算上年结余10324万元，政府性基金预算调入资金343万元，债务转贷收入5100万元，收入总计69514万元。政府性基金预算支出47426万元，政府性基金预算调出资金4583万元，债务还本支出1400万元，政府性基金预算年终结余16105万元，支出总计69514万元。

实现了收支平衡。

三、国有资本经营预算部分

（一）国有资本经营收入情况

2021年国有资本经营收入总计130万元，其中：国有资本经营预算上级补助收入113万元，国有资本经营预算上年结余17万元。

（二）国有资本经营支出情况

2021年国有资本经营支出总计130万元，其中：年终结余130万元。

四、社会保险基金预算部分

（一）社会保险基金收入完成情况

2021年社会保险基金收入完成46900万元，其中：城乡居民基本养老保险基金12772万元，机关事业单位基本养老保险基金34128万元。

（二）社会保险基金支出执行情况

2021年社会保险基金支出执行40723万元，其中：城乡居民基本养老保险基金9068万元，机关事业单位基本养老保险基金31655万元。

五、政府债务情况

2021年全市一般债券收入84000万元，其中：新增一般债券5300万元，分别用于汾阳市清香大道提质建设工程2600万元、汾阳市平原农村中科渊昌再生能源有限公司余热利用集中供热项目2447万元、水库雨水情测报项目23万元、水库安全监测项目30万元、南马庄水库除险加固工程200万元，再融资债券78700万元；新增专项债券收入5100万元，分别用于太中银铁路太原南至柳林南段开动动车组列车工程3900万元、汾阳至石楼高速公路工程建设项目1200万元。

2021年一般债务还本支出80522万元，其中：再融资债券偿还78700万元，自有财力偿还外债271万元本金、偿还债券1551万元。一般债务付息支出5876.5万元，专项债务付息支出3103.36万元。

六、直达资金执行情况

2021年我市直达总额72779.3万元，预算下达69377.18万元，下达进度95.3%，支出62818.69万元，支出进度86.3%。其中：共同财政事权转移支付54151.58万元，下达进度97.8%，支出46651.11万元，支出进度86.1%；一般性转移支付18599.61万元，下达进度88.2%，支出16149.48万元，支出进度86.8%；专项转移支付18.1万元，下达进度100%，支出18.1万元，支出进度100%。

七、“三公”经费支出决算情况

我市各级各部门坚决落实中央“八项”规定，坚持厉行节约，2021年财政拨款“三公”经费支出1155万元，同比下降12.5%。其中：因公出国（境）费支出0元；公务用车购置费支出285万元，同比下降0.7%；公务用车运行维护费支出691万元，同比下降18.99%；公务接待费支出179万元，同比下降0.56%。

八、预算绩效工作开展情况

持续深化预算绩效管理，印发了《汾阳市预算绩效管理等暂行办法的通知》(汾财资〔2021〕81号)文件，包括事前绩效评估管理暂行办法、绩效目标管理暂行办法、预算绩效运行监控管理、预算绩效评价管理等七个管理办法。我们主要开展了以下六方面工作：一绩效目标编制全覆盖。在编制2021年预算时，将项目绩效目标全部纳入预算编制的必报必审环节，达到预算目标管理全覆盖。二开展绩效运行跟踪监控工作。对12个重点项目的绩效运行情况进行重点监控。三开展单位绩效自评工作。 预算单位对2020年项目支出进行绩效自评，基本上达到绩效自评全覆盖。四开展重点项目财政绩效评价工作。选取了覆盖面广、影响力大、社会关注度高的23个项目和6户行政事业单位，聘请第三方中介机构进行绩效评价工作。五加强预算绩效评价结果应用。将绩效评价结果作为安排2022年度预算资金的依据。六积极推动预算绩效信息公开。推动预算单位在公开决算信息时同步公开绩效信息。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

做好2022年财政工作,任务艰巨、责任重大。我们将认真贯彻市委、市政府的决策部署,自觉接受市人大的监督,虚心听取市政协的意见和建议,牢固树立过紧日子的思想,扎实做好财政各项工作,为我市全方位推动高质量发展作出更大贡献!